Уголовные риски в гособоронзаказе

Количество уголовных дел в сфере гособоронзаказа растёт устойчиво. Если несколько лет назад речь шла о порядка 300 дел в год, то сегодня эта цифра превысила 800. Лидеры по числу возбуждённых дел — Москва и Московская область, Самара, Тула, Ижевск. География охватывает все крупные промышленные центры, где сосредоточены предприятия оборонно-промышленного комплекса и их поставщики.

За уголовными делами в отношении должностных лиц государственных структур неизбежно следуют дела в отношении коммерческих компаний — поставщиков, подрядчиков, исполнителей. Именно они, как правило, являются контрагентами по тем контрактам, которые становятся предметом уголовного расследования.

Основные составы преступлений

Более 70% уголовных дел в сфере ГОЗ возбуждается по статье 159 Уголовного кодекса — мошенничество. Второй по распространённости состав — статья 291, дача взятки. Оба состава непосредственно связаны с практикой заключения и исполнения государственных контрактов.

Статья 159 предусматривает наказание в виде лишения свободы до 10 лет. На практике по делам в сфере ГОЗ назначаемое наказание составляет, как правило, от 1 до 4 лет. При этом вероятность реального лишения свободы по делам именно в сфере гособоронзаказа превышает 50% — суды относятся к нарушениям в этой сфере строже, чем к аналогичным нарушениям в других сферах закупок.

Кто находится в зоне уголовной ответственности?

Уголовные риски в первую очередь несут конкретные физические лица, а не абстрактная компания. Понимать, кто именно находится в зоне ответственности, важно для выстраивания правильных внутренних процедур.

Первая категория — руководители организации и топ-менеджмент, имеющие право подписи. Они подписывают контракты, акты выполненных работ, документацию по ценообразованию. Именно их подписи фигурируют в документах, которые становятся предметом уголовного расследования.

Вторая категория — руководители тендерных отделов. Они коммуницируют с заказчиком при подготовке закупки, готовят документацию, нередко участвуют в формировании технического задания и начальной максимальной цены контракта. Именно эта деятельность, как будет показано ниже, является одним из основных источников уголовных рисков.

Третья категория — руководители отделов продаж, непосредственно ведущие переговоры с заказчиком. То, как именно ведутся эти переговоры и какие договорённости в ходе них достигаются, напрямую определяет правовые последствия для компании.

Что понимается под мошенничеством в контексте ГОЗ?

Состав статьи 159 включает два обязательных признака: хищение и обман. Применительно к гособоронзаказу практика выработала устойчивый перечень действий, которые квалифицируются как обман.

Завышение объёмов работ — когда в актах указывается большее количество материалов или часов работы, чем было фактически затрачено. Разница между фактическим и задокументированным объёмом квалифицируется как похищенная сумма.

Завышение стоимости — когда цена контракта превышает экономически обоснованный уровень. Неформальный ориентир, сложившийся в правоприменительной практике: рентабельность не должна превышать 30%. Руководитель Федерального казначейства высказывал позицию о необходимости законодательно закрепить этот уровень, хотя формально он пока не установлен. Тем не менее правоприменители и суды последовательно придерживаются этого ориентира.

Некачественное исполнение — когда поставленный товар, выполненные работы или услуги не соответствуют техническому заданию. Это могут быть как очевидные несоответствия, выявляемые при приёмке, так и скрытые дефекты, обнаруживаемые в процессе эксплуатации.

Участие в формировании ТЗ и НМЦК: главный источник уголовных рисков

Самое распространённое нарушение, ведущее к уголовному преследованию — участие поставщика в формировании технического задания и начальной максимальной цены контракта для последующего участия в том же конкурсе.

Правоохранительные органы прекрасно осведомлены об этой практике. Алгоритм их действий при расследовании стандартный: изымаются компьютеры и телефоны — как у поставщика, так и у заказчика. Изучается электронная переписка и мессенджеры. Проверяются метаданные файлов с техническим заданием: кто является создателем файла, когда он был создан и изменён. Если доказано, что техническое задание сформировал тот же поставщик, который впоследствии выиграл конкурс, — это квалифицируется как сговор между заказчиком и поставщиком, один из признаков состава мошенничества.

К той же категории нарушений относится направление формальных коммерческих предложений от участников рынка, не намеревающихся реально участвовать в конкурсе, — для создания видимости конкуренции при формировании начальной максимальной цены.

Неверный метод ценообразования как уголовный риск

Отдельную категорию составляют нарушения в ценообразовании — в частности, применение неверного метода расчёта цены контракта. В практике был рассмотрен конкретный кейс: исполнитель являлся единственным производителем оборудования, включённого в конструкторскую документацию и технологический процесс заказчика без оговорки «или аналоги». В такой ситуации применение метода сравнимой цены недопустимо — должен использоваться только затратный метод.

Тем не менее исполнитель применил метод сравнимой цены, использовал цены конкурентов на аналогичные товары и тем самым завысил стоимость контракта. Суд квалифицировал это как умышленное действие: руководитель не мог не знать, что в данном случае обязан применять затратный метод. Стоимость контракта была пересчитана, а разница между ценой по методу сравнимой цены и ценой по затратному методу признана суммой хищения. Причём вменена была вся стоимость контракта как похищенная.

Правило здесь однозначное: если ваш товар включён в конструкторскую документацию или технологический процесс заказчика без слов «или аналоги», и вы являетесь единственным производителем или поставщиком этого товара — только затратный метод ценообразования.

Перекрёстное финансирование

Перечисление денежных средств со спецсчёта по одному государственному контракту на спецсчёт по другому контракту с другим головным исполнителем является нецелевым расходованием средств. Пока оба контракта исполняются, это нарушение может оставаться незамеченным — состав является материальным, то есть требует наступления негативных последствий. Но при срыве любого из контрактов перекрёстное финансирование будет выявлено и может быть квалифицировано как хищение.

На каком этапе важнее всего соблюдать требования?

Статистика по этапам уголовного преследования наглядна. На этапе доследственной проверки, когда компания только попадает в поле зрения правоохранительных органов, около 60% материалов не переходит в стадию возбуждения уголовного дела. Из возбуждённых дел около 80% направляется в суд. В суде вероятность оправдательного приговора составляет менее 1%.

Из этого следует практический вывод: соблюдение требований законодательства при заключении и исполнении контракта — единственная надёжная защита. Нарушения, допущенные при заключении контракта, крайне сложно нейтрализовать на более поздних стадиях.

Работать в сфере гособоронзаказа без понимания уголовно-правовых последствий тех или иных решений — значит принимать риски, которых можно было избежать. Правовые аспекты участия в государственных закупках, включая специфику ГОЗ, разбираются на курсах Центра «Закон.гуру» — для тех, кто хочет работать в этой сфере профессионально и безопасно.

Подписывайтесь на канал Центра «Закон.гуру»:
— в ТГ: https://t.me/zakon_guru_tg
— в ВК: vk.com/im/channels/-230744123